| Criterios | Fondos de inversión | Inversión directa en Bolsa | Unit-Linked | Planes de pensiones | Planes de jubilación |
| Hor. temporal | De muy corto (FIAMM) a muy largo (renta variable) | Indeterminado | De 5 años en adelante | Hasta la jubilación | Predeterminado (aunque se permite el rescate, está penalizado) |
| Nivel de riesgo | De muy bajo a muy alto | Alto | De muy bajo a muy alto | De muy bajo a muy alto (según el tipo de plan) | Bajo |
| Rentabilidad | En función del plazo (de baja a elevada) y del nivel de riesgo | Elevada o muy elevada | En función del nivel de riesgo y del plazo seleccionado | En función del nivel de riesgo | Conocida de antemano |
| Liquidez | Alta o muy alta | Alta o muy alta | Alta | Baja | Media |
| Retenciones | Retención sobre la plusvalía obtenida del 18% | Retención del 18% sobre los dividendos pero no sobre la plusvalía | Retención del 18% sobre los rendimientos obtenidos | Sólo las prestaciones | Del 18%, por la diferencia entre el capital percibido menos el importe de las primas pagadas. |
| IRPF | Hasta un año, se le aplica la escala general y, a partir de un año, se le aplicará el 18% | Hasta un año, se le aplica la escala general y, a partir de un año, se le aplicará el 18% | A los rendimientos obtenidos se le aplica la escala general del impuesto pero con las siguientes reducciones :30, 65 y 75% para aquellos rendimentos generados por primas con una antigüedad superior a 2, 5 y 8 años respectivamente (en prima periódica y a más de 12 años se aplica una reducción del 75% al rendimiento total) | Las aportaciones se reducen de la base imponible. Las prestaciones tributan como rendimientos del trabajo. | Las primas no son deducibles de la cuota del Impuesto. Las prestaciones tributan como rendimientos del capital mobiliario. |
| Impuesto sobre el Patrimonio | Tributan | Tributan | Tributan | No tributan | Tributan |
| Nivel de renta | Todos | Todos | Medios-Altos | Todos | Todos |